Regionens ekonomi
Här hittar du information om regionens ekonomi ur ett övergripande perspektiv.
Regionplan och budget är regionens viktigaste styrdokument. Regionplan och budget beslutas av regionfullmäktige och fungerar som både en politisk inriktning och en ekonomisk plan för verksamheten, vanligtvis för ett budgetår med en planeringshorisont på ytterligare två till tre år. Det är grunden för nämnders och förvaltningars budgetar och förvaltningsplaner och utgör grunden för uppföljning under året.
Regionplanen beskriver:
- Vilka mål och prioriteringar regionen ska arbeta mot under de kommande åren.
- Hur ekonomiska resurser ska fördelas mellan verksamheter som hälso- och sjukvård, kollektivtrafik och regional utveckling.
- Ekonomiska ramar och resultatkrav, inklusive skattesats, investeringar och finansiering.
- Uppdrag till nämnder och verksamheter om vad som ska genomföras för att nå de politiska målen.
Region Västmanland erbjuder utbildning inom ekonomi riktad till verksamhetschefer, enhetschefer, avdelningschefer och projektledare - Verksamhetsinriktad ekonomiutbildning.
Verksamhetsinriktad ekonomiutbildning
Det övergripande syftet är att skapa förståelse för ekonomins betydelse och chefens ansvar för verksamhet, personal och ekonomi.
Utbildningen är verksamhetsinriktad och utgår från vardagliga händelser under ett verksamhetsår. Basen i utbildningen är "Ekonomispelet" som är framtaget av Uppsala universitet. Det är ett spel där händelser i verksamheten simuleras på spelplanen, översätts i ekonomiska termer, tolkas i ekonomiska rapporter och analyseras. Utbildningen är uppbyggd i tre verksamhetsår med bokslut, analyser och diskussioner mellan spelåren.
I utbildningen ingår även teoripass. Utbildningen omfattar 2 dagar och genomförs av interna utbildare.
Utbildningen ovan förutsätter en del förkunskaper som tex hantering av DUVA, fakturahantering i Agresso.
Regionens centrala ekonomifunktion finns samlad inom Regionkontoret, Centrum för ekonomi. Därutöver har varje förvaltning en ekonomichef.
Centrum för ekonomis uppdrag är att driva och utveckla regionens samlade ekonomiprocesser, styrprocess och projektmodell.
Varför positiva resultat ?
För att ha en god ekonomisk hushållning behöver regionen ha positiva resultat som motsvarar 2% av skatter, generella statsbidrag och utjämning. Detta krävs för att klara investeringar, pensionsåtagande och betala tillbaka lån.
God ekonomisk hushållning skapas genom att verksamheten drivs ändamålsenligt och kostnadseffektivt. Det betyder att dagens kostnader inte skjuts över på framtidens generationer. Detta är också en förutsättning för att regionen även i fortsättningen ska kunna erbjuda god vård och övrig service.
Tillväxten av regionens viktigaste finansieringskällor, skatteunderlaget och statens statsbidrag, kommer aldrig fullt ut täcka de nya möjligheter som ständigt kommer fram inom sjukvården eller de nya behov den demografiska utvecklingen innebär. Arbetet att få balans mellan verksamhet och ekonomi är därför ett ständigt pågående arbete som måste vara en del av verksamhetsutvecklingen.
Riktlinje för god ekonomisk hushållning finns i ledningssystemet.
Regionen har rätt att beskatta Västmanands invånare för att utföra sina uppdrag. Regionskatteintäkterna utgör merparten av regionens finansiering. Övriga intäkter framgår av nedan diagram.
Inom Region Västmanland följs till exempel soliditeten som ett ekonomiskt nyckeltal på övergripande nivå, medan man inom Hälso- och sjukvårdsförvaltningen använder verksamhetsmässiga nyckeltal som KPP (Kostnad per patient) och Kostnad per DRG (Kostnad per diagnosrelaterade grupper), se underliggande avsnitt.
Se även de regionövergripande nyckeltal för uppföljning av antal anställda, inhyrd personal, representation och resor.
I Region Västmanlands rapportering ingår delårsrapport, månadsrapport, prognos samt årsbokslut som beskrivs under respektive rubrik.
En rättvisande redovisning är viktig för Region Västmanland eftersom regionen hanterar offentliga medel och ansvarar för samhällsviktig verksamhet som hälso- och sjukvård, kollektivtrafik och regional utveckling. Redovisningen utgör grund för korrekt styrning och beslutsfattande.
Investeringar genomförs för att regionen ska klara sitt övergripande uppdrag. Kriterierna för vad som är en investering finns angivet i riktlinje för investeringar.
Investeringar i Region Västmanland hanteras enligt investeringspolicyn och riktlinje för investeringar. Investeringsprocessen är en del av regionens ordinarie planeringsarbete, vilket innebär att investeringarna ska vara en del av den samlade planeringen. Viktigt när det gäller samtliga investeringar är att försöka ha så god tidsmässig framförhållning som möjligt då beslutsprocesserna i vissa fall är långa. Nedan illustreras de olika stegen i investeringsprocessen:
-
Regionfullmäktige fastställer planeringsramar för investeringar som styr det totala investeringsutrymmet inom regionen. Investeringsramarna bestäms av regionens ekonomiska ställning och de syftar ytterst till att säkerställa att regionens ekonomi inte äventyras.
- Verksamheterna inventerar och beskriver sina behov.
- Behoven prioriteras sedan inom respektive förvaltning.
- Samtliga behov sammanställs behov i ett förslag till investeringsbudget, som sedan beslutas av Regionstyrelsen.
- Om investeringen finns med i antagen budget ska den i normalfallet avropas från Inköp.
- Inköp sköter själva inköpet/upphandlingen.
- Utfallet av investeringar följs upp i den ordinarie verksamhetsuppföljningen.
Regionen har ett system för hantering av investeringar. Systemet heter investeringsverktyget och där ska samtliga investeringsbehov läggas in. Ambitionen är att utveckla systemet så att det på sikt stödjer alla de ovan beskrivna delarna i investeringsprocessen.
Behöver du tillgång till investeringsverktyget?
Kontakta Per Hellström på Centrum för Ekonomi och Verksamhetsanalys 021-17 46 06 alt. Per.hellstrom@regionvastmanland.se
Se följande länkar:
Årshjulet visar de större momenten som sker under året. Momenten anger en fingervisning om av vad verksamheterna arbetar med vid olika perioder under året. Momenten skiljer sig en del mellan förvaltningarna. Varje år arbetas det fram en mer detaljerad version av årshjulet för respektive förvaltning, med fler detaljerade moment och tydligare deadlines.
